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湖南科技学院财务报账审批流程表 | ||||
经费类别 | 单笔支出金额 | 审批签字流程 | 备注 | |
人员经费 | 工资、离退休人员经费 | 不限 | 计划财务处经手人→人事处经办人复核→人事处处长 | |
五险一金、抚恤金、伤残人员补贴、生活补贴 | 不限 | 经手人→人事处处长 | ||
班主任津贴 | 不限 | 经手人→审核人→学工部负责人→人事处处长 | ||
各种加班费、补助等 | 1万元以内 | 经手人→证明人→部门负责人→人事处处长 | ||
1万元（含1万元）-3万元 | 经手人→证明人→部门负责人→人事处处长→分管人事处校领导→计划财务处副处长 | |||
3万元（含3万元）-10万元 | 经手人→证明人→部门负责人→人事处处长→分管人事处校领导→计划财务处处长→分管财务校领导 | |||
10万元及以上 | 经手人→证明人→部门负责人→人事处处长→分管人事处校领导→计划财务处处长→分管财务校领导→校长 | |||
奖助学金、特困补助、勤工助学金 | 1万元以内 | 经手人→证明人→学工部负责人 | ||
1万元（含1万元）-3万元 | 经手人→证明人→学工部负责人→分管学工部校领导→计划财务处副处长 | |||
3万元（含3万元）-10万元 | 经手人→证明人→学工部负责人→分管学工部校领导→计划财务处处长→分管财务校领导 | |||
10万元及以上 | 经手人→证明人→学工部负责人→分管学工部校领导→计划财务处处长→分管财务校领导→校长 | |||
说明： | |
1、购买实物的事项报账需验收人签字，其他需证明人签字。 | |
2、列支人员经费，不论经费来源，均需人事处审批。 | |
3、租车发票应随同其他相关票据以差旅费形式报账，不能单独报销。 | |
4、公务接待费，单笔支出在0.1万元及以上的，除按相关流程审批外，还需校长审批。 | |
5、外文票据需先经国际交流处审核才能报账。 | |
6、机打发票内容不能涂改。 | |
7、报账一律使用农行公务卡进行结算。 | |
8、经费审批一律“一事一批”，对同一业务不得化整为零，分割处理。 | |
9、研究基地、科学普及基地、协同创新中心、重点实验室、工程研究中心、 各类研究所经费不得用于论文发表、著作出版、以及平台人员绩效与科研奖励支出。 | |